OFAC公布制裁罚则新规、修订恐怖主义名单政府条例并发布TSRA季度许可报告
2026年9月24日
美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）于2026年9月24日发布近期行动，标题为“Publication of Regulatory Amendments; Publication of Report for Licensing Activities Undertaken Pursuant to the Trade Sanctions Reform and Export Enhancement Act (TSRA)”。当日无特别指定国民（SDN）增列或除名。行动分三块：新增《制裁罚则条例》（Sanctions Penalties Regulations，31 CFR Part 505），将散见于第V章各项目条例中的执法程序与罚款规定集中到一部新规，并载明被调查美国人的程序权利，预定于2026年9月25日在《联邦公报》刊出生效；修订《恐怖主义名单政府制裁条例》（Terrorism List Governments Sanctions Regulations），落实撤销叙利亚“支恐国家”（State Sponsor of Terrorism）指定后的条文清理，删除逾100个不再需要的子部分并更新交叉引用，同时废止并预留一项叙利亚专项一般许可，因该项授权已无必要；公布2026年4月至6月依TSRA第906条就向伊朗出口农产品、药品和医疗器械所作许可活动的季度报告。
《制裁罚则条例》是执法程序的归并，不改变各制裁项目本身的禁止范围。OFAC说明，新Part 505复述各项目中已有的处罚与调查程序信息，便于统一适用民事罚款、自愿披露和被调查人权利，与既有31 CFR Part 501《报告、程序和罚则条例》（Reporting, Procedures and Penalties Regulations）及执法指引并列。机构应将合规手册中的罚则引用从分散的国别或项目章节改指向Part 505，但冻结、拒绝交易、十日报告和记录保存义务仍按各项目条例及Part 501执行。叙利亚方面，支恐指定撤销后，恐怖主义名单政府条例中的叙利亚专条和对应一般许可被删除或预留，并不等于叙利亚相关的所有限制均已消失；其他仍有效的行政令、出口管制或未废止的OFAC项目须单独核对，不能把“叙利亚一般许可已删除”读成全面解禁。
TSRA季度报告覆盖2026年第二季度向伊朗出口农产品、药品和医疗器械的许可活动，法律依据为《2000年贸易制裁改革与出口促进法》第906(a)(1)条。该机制与近期伊朗项目下“推定拒绝”特定许可、飞越和航空安全类授权中止并行：农产品、药品和医疗器械仍走TSRA通道，其他对伊交易不因此放宽。出口商和银行应以报告所列为已获授权类别的公开记录，核对本期许可是否仍在有效期内、货物是否确属农产品、药品或医疗器械，并避免把TSRA许可用于软件、工业设备或金融服务。综合看，9月24日是规则编纂与许可披露日，而非名单扩张日；合规重点是更新罚则法条引用、调整叙利亚授权文本，以及按TSRA报告核对第二季度对伊人道与农产品出运，而不是在筛查名单中寻找新的列名主体。
关键词：OFAC；31 CFR Part 505；Sanctions Penalties Regulations；Terrorism List Governments Sanctions Regulations；TSRA；第906条；伊朗；农产品；药品；医疗器械；叙利亚；State Sponsor of Terrorism；一般许可