Euroclear将从冻结的俄罗斯资产中划拨 15.5 亿欧元利润至欧洲乌克兰基金
- Boring Editor
- 2024年7月23日
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2024 年 7 月 23 日
此前，欧洲议会通过决议，呼吁欧盟将冻结俄罗斯资产的收入转用于乌克兰。总部位于比利时的清算机构 Euroclear宣布，它将在 2024 年 7 月转移冻结俄罗斯资产所累积的利息中的 15.5 亿欧元利润。
2024 年 7 月，根据欧盟最近实施的意外收入贡献规定，欧洲清算 机构Euroclear将向欧洲乌克兰基金支付 15.5 亿欧元的首笔款项。此外，2024 年上半年，比利时政府还将就俄罗斯资产相关利润支付 8.36 亿欧元的企业税。
2024 年上半年俄罗斯资产的财务影响
俄罗斯的制裁继续对欧洲清算银行的收益产生重大影响。在40亿欧元的利息收入中，有34亿欧元与俄罗斯受制裁的资产有关。
适用于自 2024 年 2 月 15 日起的 CBR 资产，新引入的欧盟意外收入税后贡献金额为 17 亿欧元。Euroclear 将向欧洲乌克兰基金支付首笔 15.5 亿欧元*。
与制裁资产相关的剩余利润被留作抵御当前和未来风险的重要缓冲。
制裁和俄罗斯的反制措施造成直接成本4800万欧元，并造成1300万欧元的营业收入损失。
俄罗斯制裁和反制措施更新
2022 年 2 月，俄乌冲突开始，导致整个市场实施国际制裁。Euroclear认为实施国际制裁是一项关键义务。因此，Euroclear制定了完善的流程，使集团能够在维持正常业务的同时实施制裁。由于制裁，被冻结的息票支付和对受制裁实体的赎回继续在 Euroclear Bank 的资产负债表上累积。截至 2024 年 6 月底，Euroclear Bank 的资产负债表总额为 2070 亿欧元，其中 1730 亿欧元与受制裁的俄罗斯资产有关。
根据 Euroclear 的风险偏好和政策以及欧盟资本要求条例的预期，Euroclear 的现金余额被重新投资以最大限度地降低风险和资本要求。2024 年上半年，俄罗斯制裁资产的现金余额产生的利息约为 34 亿欧元。此类利息收入由现行利率和 Euroclear 需要投资的现金余额金额驱动。这些收益需缴纳比利时企业税，为比利时政府创造了 8.36 亿欧元的税收收入。因此，未来收益将受到不断变化的利率环境的影响。
欧盟理事会通过了一项条例（2024 年 2 月 12 日第 2024/576 号理事会条例（修订第 833/2014 号条例），该条例自 2024 年 2 月 15 日起生效），规定持有俄罗斯中央银行储备和资产总价值超过 100 万欧元的中央证券存管机构 (CSD) 有义务对因限制措施而积累的现金余额应用具体规则。这些 CSD（例如Euroclear）应将这些非常现金余额与其其他活动分开核算和管理，应将产生的净利润分开保管，并且不应处置这些随后的净利润（例如以股东股息的形式）。2024年 5 月，欧盟委员会通过了一项关于意外之财贡献的新法规，适用于持有俄罗斯中央银行资产总价值超过 100 万欧元的 CSD**。自 2024 年 2 月 15 日起，这些批准金额的再投资所产生的利润必须捐献给欧洲乌克兰基金。
Euroclear将遵守欧盟关于意外之财贡献的规定，并于 2024 年 7 月向欧洲乌克兰基金支付首笔约 15.5 亿欧元。
Euroclear 继续谨慎行事，并通过保留俄罗斯制裁相关利润的剩余部分作为缓冲当前和未来风险，进一步增强其资本。Euroclear 致力于在履行其义务的同时，最大限度地降低其自身及其客户可能出现的法律、财务和运营风险。
俄罗斯各方对制裁的后果提出异议，目前有大量法律诉讼正在进行中，几乎全部在俄罗斯法院进行。这些诉讼对Euroclear的影响尚不确定，由于俄罗斯不承认国际制裁，Euroclear已收到许多不利的裁决。Euroclear将继续针对所有法律索赔为自己辩护。