美国证券交易委员会公布2026财年审查优先事项 (SEC Division of Examinations Announces 2026 Priorities)
2025年11月17日
美国证券交易委员会（SEC）的检查部门（Division of Examinations）发布了2026财年检查优先事项报告。该报告旨在指导资源分配，针对可能对投资者或资本市场完整性构成较高风险的实践、产品和服务。优先事项基于以往检查、市场事件以及与投资者、注册机构和监管机构的互动制定，同时强调促进合规、防止欺诈、监控风险并告知政策。
报告重点关注投资顾问（Investment Advisers）、投资公司（Investment Companies）和经纪交易商（Broker-Dealers）的合规性。其中，投资顾问的审查包括遵守受托标准、冲突利益管理和合规程序的有效性；投资公司则聚焦于费用披露、治理和投资组合管理；经纪交易商的优先事项涵盖财务责任规则、交易实践以及零售销售合规，包括Regulation Best Interest。
此外，报告还涵盖自律组织（Self-Regulatory Organizations）、清算机构（Clearing Agencies）和其他市场参与者，如市政顾问和转移代理。同时，强调跨市场风险领域，包括信息安全、网络弹性、新兴金融技术（如AI和算法交易）、Regulation SCI以及反洗钱程序，以应对不断演变的金融环境和潜在威胁。