美国OFAC发布《重建乌克兰经济繁荣与机遇法案》相关报告的指示通知
- Boring Editor
- 2024年7月24日
- 讀畢需時 2 分鐘
2024 年 7 月 23 日
美国财政部外国资产控制办公室（Office of Foreign Assets Control，简称OFAC）发布的关于《重建乌克兰人经济繁荣与机会法案》（Rebuilding Economic Prosperity and Opportunity for Ukrainians Act，简称REPO for Ukrainians Act）的报告指南。这份文件详细说明了根据该法案第104(a)节的规定，所有持有俄罗斯主权资产的金融机构，以及那些知情或应当知情这些资产的机构，必须在2024年8月2日之前或在发现这些资产的10天内，向OFAC报告这些资产。
报告应包括以下内容：
1. 持有或控制资产的人的姓名和地址；
2. 资产进入该人持有或控制的日期；
3. 账户或资产的所有者；
4. 资产的描述及其在美国或其他地方的位置，包括任何相关的账户类型、账号、参考号码、日期或识别资产所需的其他信息；
5. 资产的实际价值，如果未知，则为估计价值，以美元计，外币必须以美元报告，并在叙述中包括外币金额和名义汇率；
6. 最近的相关账户对账单或其他证明资产估计价值的文件副本。
报告应使用OFAC网站上提供的REPO for Ukrainians Act报告表格提交，并将填写完毕的表格通过电子邮件发送至ofacreport@treasury.gov，邮件主题为“[金融机构名称] REPO for Ukrainians Act Report”。
此外，文件还定义了“金融机构”和“俄罗斯主权资产”的术语。“俄罗斯主权资产”包括俄罗斯中央银行、俄罗斯国家福利基金或俄罗斯财政部的资金和其他财产，或者由俄罗斯联邦政府拥有的任何其他资金或其他财产。
根据《重建乌克兰经济繁荣与机遇法案》第104（a）条section 104(a) of the Rebuilding Economic Prosperity and Opportunity for Ukrainians Act, P.L. 118-50, Division F (the “REPO for Ukrainians Act,” or the “Act”)：所有拥有俄罗斯主权资产且知晓或应当知晓此类资产的金融机构均须在 2024 年 8 月 2 日之前或在发现此类资产后 10 天内向外国资产控制办公室 (OFAC) 通报此类资产。代表外国金融机构维持代理账户或应付账款账户的金融机构应进行合理的尽职调查，报告此类账户中持有的任何俄罗斯主权资产。第104（b）条，在总统向相关国会委员会提交本法第 (c) 款相关事项证明之日起 30 天后，总统可以扣押、没收、转让或归属任何俄罗斯主权资产（全部或部分），包括此类资产中的任何权益，但须受美国管辖，以便将这些资金转移到根据本条第 (d) 款设立的乌克兰支持基金。